《关于進(jìn)一步明确國(guó)有金融企业增资扩股股权管理有关问题聽公的通知》财金[2019]130号
國(guó)务院有关部委、有关直属机麗年构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财政局，各爸務中央管理金融企业：
为進(jìn)一步加强國(guó)有金融资本管理身又，规范國(guó)有金融企业增资扩股行为，明确進(jìn)场交易相关流程國我，防止國(guó)有金融资产流失，根下少据國(guó)家有关法律、行政法规，现就(jiù)國(guó)有金兒小融企业增资扩股股权管理有关问题通知如下：
一、本通知所称國(guó)有金融企业是我河指國(guó)家可实际控制的金融企业（包括依法设立的获得金融业务许工術可证的各类金融企业，主权财富基金、金融控股近朋公司、金融投资运营公司以及金融基础设施等实质性開(kā問拍i)展金融业务的其他企业或机构），即通過(gu紙中ò)出资或投资关系、协议、其他安排山答，能(néng)够实际支配金融企业行为，包括很冷独资、全资、绝對(duì)控股不不、实际控制等情形。
本通知所称增资扩股，是指國(guó)有金融企业增加资本金的行为。各级政府或開員履行出资人职责的机构對(duì)國(guó)長醫有金融企业注资，以及风险金融机构接受风险救助的情形除離森外。
二、中央及地方财政部门按照统一政策、分级管理的原兒化则，依职责對(duì)國(guó)有金金北融企业增资行为進(jìn)行监暗的督管理。
（一）國(guó)有金融企业本级因增资导致國(如小guó)有股权比例变动的，须依法报又爸同级财政部门履行相关程序；因增资导致國(guó)家不再拥有所出资金融企綠能业控股权的，财政部门须报同级人民政府批准。
（二）國(guó)有金融企业完成(ch通公éng)公司制改革、治理结构健全的，所属子公司增资行为原则上飛化由集团（控股）公司按照公司治理程序自主時少决策。派驻國(guó)有金融企业的股权董事(sh高低ì)应当按照授权办法、本办法规定和派出单位的指示發(fā)表意见、行使表决权。身樂
其中，重点子公司因增资行为导致实际控制权計和转移的，须报财政部门履行相关程序。重点子公司由集团（控股）公海林司综合考虑公司長(cháng)月友期發(fā)展战略、金融业务布局、财务管理水平、风险管控能(nén亮區g)力、投资行业范围等因素确定新在，包括但不限于集团（控股）公司具有实际控制权大有的金融企业和上市公司，以及当期净资产占集团（控股）熱雪公司本级净资产超過(guò)一定員視比例（一般不低于5%）的各级子公司。
國(guó)有金融企业应建立重点子公司动态名录，并报同级民著财政部门备案。
（三）國(guó)有金融企业未完成(chéng)房木公司制改革、治理结构不健全的，所属子公司增资行为须报财政部门履行相关程他員序。
（四）行政事(shì)业单位（除金融管理部门外）所办竞争性國熱物(guó)有金融企业因增资行为导致实际件得控制权转移的，按现行管理体制，报财政部门履鐵學行相关程序。
三、增资行为的报告主体为集团（控股）公司章得。被(bèi)增资企业为多家國(guó)有金融企业共同持股的，由其中美不持股比例最大的國(guó)有股东负责履行相关程序；舞樂各國(guó)有股东持股比例相同的，由相关股东协會場商後(hòu)确定其中一家股东负责履行相关程序。
四、國(guó)有金融企业增资应当符合企业發(離這fā)展战略，做好(hǎo)可行性研究，影來制定增资方案，明确增资资金金额、用途、投资方应具备的条生購件、选择标准和遴选方式等。
五、被(bèi)增资企业应對(duì)意向(xiàng)投资方進(jìn)上自行资格审查，增资引入的投资方应当符合股筆上东资质相关要求。除法律法规另有规定外，增員金资资金应为真实合法的自有资金（增资额一般应低于投资方的净资产腦他），不得使用受托（管理）资金、债务资金等非自有资金参學還与增资，以非货币财产出资的应当依法進(jìn)行资产评估。
投资方为境外机构的，应符合國(guó)家有关外商投资的监督管理规定，在理由被(bèi)增资企业集团（控股）公司按照有关规定报經(jīng話下)政府有关部门批准。
六、國(guó)有金融企业增资，应根据资产评估有关规放科定，委托符合条件的资产评估机构開(kāi)展相关工作，并以被計一(bèi)增资企业评估价值和投资方出资额为依据确定资本及股权比例件費。存在以下情形的，可以依据评估报告或最近一期审计报告确定店到资本及股权比例：
（一）被(bèi)增资企业原股东参与增资，且未造成工拍(chéng)國(guó)有股权比例变动的；
（二）國(guó)有金融企业對(duì)其全跳紙资子公司增资的；
（三）被(bèi)增资企业和投资方均为國(gu又一ó)有独资或國(guó)有全资金融企业的。
七、國(guó)有金融企业增资原则上应在符合条件鄉和的省级（含）以上产权交易机构公開(kāi)披露信息風著，征集意向(xiàng)投资方，公開(kāi)征集時(公科shí)间不得少于40个工作日。
信息披露内容包括企业的基本情况、近三年审计报告中的主要财务指标，門草增资行为的决策及批准情况，拟增资金额及用途，增资前後(hòu)的股权结构，投资筆間方的资格条件及遴选方式，投资金额和持股比例要求以及增资终止的条件等事離外(shì)项。
八、以下情形依法报同级财政部门履行相关程序後雜劇(hòu)，可以采取非公開(kāi)协议方式進(jìn)行增资：樹人
（一）國(guó)有金融企业因资本拍用布局结构调整需要，各投资方均为國(guó)有企业的；
（二）國(guó)家有关规定對(duì)投资方有特湖務殊要求的；
（三）由政府或履行出资人职责的机构指定其他单位参与增资的；
（四）經(jīng)同级财政部门认可的坐腦其他情形。
九、以下情形經(jīng)集团（關子控股）公司审议决策，可以采取非公開(kāi)协议方雨在式進(jìn)行增资：
（一）集团（控股）公司直接或指定其控股、实月是际控制的子公司，對(duì)其子公司進(jìn)行增资的；
（二）國(guó)有金融企业债权转为股权的輛可；
（三）國(guó)有金融企业原股东增资的，其中，非原股东同比例增资匠高的，参与增资的股东连续持股時(sh湖遠í)间原则上不宜短于一年。
十、國(guó)有金融企业增资，须身近报财政部门履行相关程序的，需报送的资料包括：
（一）國(guó)有金融企业鐵資关于增资扩股问题的申请报告；
（二）增资方案及内部决策文件；
（三）被(bèi)增资企业的产权登记表（证）；
（四）被(bèi)增资企业审计报告，最近現厭一期财务报告、主要财务数据；
（五）被(bèi)增资企业最近一期前十大股东匠美名称和持股比例；
（六）前次增资资金使用情况报告和本次增资资金运用站月的可行性研究报告；
（七）拟引入投资方的资格条件、投资金额、持股上從比例要求和遴选原则等；
（八）使用自有资金增资的相关证明影鐵文件；
（九）拟选择的产权交易机构及信息披露方案；
（十）财政部门认为必要的其他文件。
采取非公開(kāi)协议方式增资的，還們藍(hái)应提供采取非公開(kāi)协议方式增资的必要性、投资公下方情况、增资协议、增资行为的法理算律意见书以及其他必要的文件。
十一、國(guó)有金融企业审议决策下属子公司增资行为時站志(shí)，应当审核的文件参照第十条执行。
十二、增资协议签订并生效後(hòu)，应將(ji能頻āng)有关情况抄报同级财政部门。采取進(jìn)场交易的，应通過(guò)产微拍权交易机构對(duì)外公告结果，公告内容自秒包括投资方名称、投资金额、持股比做文例等。公告信息原则上应長(cháng)期保留。
十三、因增资导致集团（控股）公司對(duì)被(bèi)增资企业失去实际議大控制权的，被(bèi)增资企业名称中不宜再使用集团（控股）公司名称通喝中所含的字号。
十四、國(guó)有金融企业应当根据本通知要求，加强對(duì)增资扩股就坐行为的管理。各地财政部门可依据本通知制定相关实施细则。
十五、國(guó)有金融企业未按本通知要求履行相关程序、选择增资方式、算可有效管理增资行为的，由财政部门责令其改正，情节严重的，對(duì)单位给予光自通报批评，可建议有关部门對(duì)相关责任人员给予行她是政处分；造成(chéng)國(guó)有资产损失的，可建议近機有关部门依法追究相关董事(shì)、监事(shì)及高管人员的跳謝责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
十六、各级财政部门及其工作人员在國(guó)有金融文坐企业增资监督管理工作中，存在违反规定進(jìn)行批准行靜們为，以及滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等违法在頻违纪行为的，按照预算法、公务员法、监察法、财政违法是書行为处罚处分条例等國(guó)家有关规定追究相秒山关部门和个人责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
十七、本通知自2019年12月20日起(qǐ)施行。
财 政 部
2019年11月25日
